Kreditrisiken beziehen sich auf die Gefahr, dass etwa ein Kunde seine Verpflichtungen aus einem Vertrag nicht oder nicht rechtzeitig erfüllt, sei es durch Insolvenz, Zahlungsunfähigkeit oder einfach aufgrund eines ausufernden Working Capital Managements. Bei einem Forderungsausfall kann dies zu erheblichen Verlusten für Sie als Lieferant führen. Doch auch ein verspäteter Zahlungseingang kann Sie als Unternehmen bereits teuer zu stehen kommen, etwa wenn Sie im Glauben an einen zeitnahen Zahlungseingang Ihres Kunden einen oder mehrere Lieferanten bereits vorfinanziert haben, oder wenn kurzfristig Lieferantenverbindlichkeiten beglichen werden müssen. Je nach Betrag müssen Sie hierfür Kreditlinien in Anspruch nehmen, die Sie im Vorfeld vermutlich nicht eingepreist haben, und die in der Folge Ihre eigene Marge schmälern.
Enges Monitoring der Kunden
Um Ihre Risiken zu minimieren, sollten Sie daher regelmäßig Bonitätsprüfungen Ihrer Kunden und Lieferanten durchführen und notfalls Sicherheiten vereinbaren. Grundsätzlich sollten Sie Ihre Kreditrisiken auf verschiedene Weise „anpacken“, einige Möglichkeiten sind etwa:
- Bonitätsprüfung: Unternehmen sollten die Bonität ihrer Kunden regelmäßig überprüfen, um das Risiko von Zahlungsausfällen zu minimieren. Dies kann durch die Verwendung von Auskunfteien oder durch die Durchführung von Finanzanalysen erfolgen.
- Limitierung des Kreditrisikos: Unternehmen sollten ihre Kreditlimits für Kunden festlegen und diese Limits regelmäßig überprüfen. Dies kann dazu beitragen, das Risiko von großen Verlusten zu begrenzen.
- Diversifizierung: Unternehmen sollten ihre Abhängigkeit von einzelnen Kunden minimieren, indem sie ihre Kundenbasis diversifizieren.
- Zahlungsbedingungen: Unternehmen sollten sicherstellen, dass ihre Zahlungsbedingungen klar und fair sind und dass sie diese Bedingungen auch durchsetzen können.
- Versicherungen: Unternehmen sollten in Betracht ziehen, Versicherungen abzuschließen, um sich gegen das Risiko von Zahlungsausfällen abzusichern.
- Sicherheiten: Vereinbaren Sie Sicherheiten mit Ihren Kunden, etwa in Form von Bankavalen, im internationalen Handel auch in Form von Akkreditiven
Fazit:
Jedes Unternehmen sollte Risikomanagementprozesse etablieren, um potenzielle Risiken führzeitig zu identifizieren, zu bewerten und zu überwachen. Dabei ist es wichtig, dass Überwachung und Anpassungen regelmäßig geschehen, um sicherzustellen, dass ausreichend Zeit für Maßnahmen bleibt, bevor „das Kind in den Brunnen gefallen ist“ das Risiko von Zahlungsausfällen existenzgefährdend wird.
Gerne beraten wir Sie in der Ausgestaltung einer adäquaten Strategie. Sprechen Sie uns an.
